Enquêtes financières
Les irrégularités financières peuvent perturber les opérations, miner la confiance et entraîner une exposition juridique importante. Un travail d’expertise comptable efficace exige une approche rigoureuse visant à analyser les documents financiers, retracer les flux monétaires et déterminer comment un stratagème a été mis en place — et par qui.
VLSS mène des enquêtes financières complexes selon un mandat clair : retracer les flux monétaires, documenter les faits et quantifier avec précision les impacts financiers
Nos services de d’enquête financière comprennent :
Investigation d’allégations de fraude, de comportements fautifs ou de manipulation financière
Reracer des actifs, notamment en matière de détournement, de vol et de réclamations relatives aux biens matrimoniaux
Identification de stratagèmes liés à la surévaluation d’actifs, aux dépenses abusives, à la collusion, aux transactions entre parties liées et aux états financiers inexacts
Identifier des revenus non déclarés, des actifs cachés et des transactions irrégulières
Réaliser des analyses de train de vie afin d'évaluer les habitudes de dépenses et le comportement financier
Quantification des pertes financières et assistance aux démarches de recouvrement d’actifs
Soutien aux avocats dans le cadre d’enquêtes coordonnées, notamment en collaboration avec des équipes d’expertise informatique
Préparation de conclusions claires et défendables aux fins de médiation, d’arbitrage ou de procès, incluant le témoignage à titre d’expert lorsque requis
Voici quelques mandats représentatifs :
Litige successoral – Présentation d’une preuve d’expert comprenant l’analyse de la provenance et de l’utilisation des fonds investis, ainsi que la détermination du revenu net tiré du reliquat investi d’une succession. Nous avions été mandatés par les bénéficiaires du capital.
Organisme religieux (OSBL) – Retenue par un organisme religieux pour mener une enquête financière indépendante, incluant le retraçage de fonds et d’actifs corporatifs présumément détournés.
Immobilier – Analyse de la source et de l’affectation des fonds liés à l’achat, au réaménagement et à l’entretien d’un immeuble de placement de plusieurs millions de dollars.
Fraude en matière d'investissement – Examen juricomptable indépendant visant à étayer les allégations d'un stratagème de fraude en investissement à multiples paliers. Le mandat comprenait l'analyse de la source et de l'utilisation de plus d'un milliard de dollars, l'évaluation de la viabilité économique des activités du groupe de sociétés et l'examen de la question de savoir si la direction avait adopté un comportement trompeur à l’égard des investisseurs.
Courtier en assurances – Traçage et vérification des fonds d'une agence d'assurance prétendument détournés par un ancien employé. Cette affaire est en cours.
Entreprise du secteur de l’électronique – Réalisation d’un rapport d’enquête financière judiciaire indépendant à la suite de plaintes internes alléguant le détournement de biens d’une entreprise en électronique et l’utilisation de fournisseurs fictifs. L’enquête comprenait la conduite d’entrevues auprès du personnel ainsi que de la personne mise en cause.
Organisme de bienfaisance international – Retenu par un assureur pour examiner une réclamation a la suite d’un acte de malhonnêteté d'un employé découlant d'un stratagème de collusion lors d'appels d'offres et de la création de fournisseurs fictifs par le responsable des approvisionnements. Nous avons examiné les contrôles internes en place, relevé les faiblesses, commenté les méthodes de détournement et calculé les pertes subies.
Organisme de bienfaisance local – Retenu par l'organisme pour examiner ses registres financiers et relever les dépenses irrégulières engagées par son directeur.
Chaîne de détaillants de matériaux de construction – Retenu par l'assureur pour examiner une réclamation en malhonnêteté d'employé découlant de fournisseurs fictifs. Nous avons préparé une critique du rapport d'expert du demandeur et formulé une opinion sur les pertes subies. Notre travail comprenait une enquête détaillée des registres financiers afin de distinguer les fournisseurs légitimes des illégitimes. Il nous a également été demandé de commenter les contrôles internes et de formuler des recommandations.
Stationnements – Mandatés pour quantifier les pertes découlant du détournement d'espèces sur une période de sept ans par un employé administratif responsable des dépôts bancaires d'un groupe de stationnements. Nous avons analysé en détail les relevés bancaires, les bordereaux de dépôt et les registres de revenus afin d'identifier les fonds manquants.
Immobilier – Enquête et conciliation des entrées et sorties de fonds d'un portefeuille de propriétés immobilières, à la suite d'allégations de fraude formulées par un des copropriétaires.
Concessionnaire automobile – Retenu pour critiquer le rapport d'expert du demandeur alléguant le détournement de fonds ayant mené à l'insolvabilité et au défaut de paiement du manufacturier à la suite de la livraison de centaines de véhicules. Nous avons retracé les produits de la vente de ces véhicules et analysé et documenté une série de transferts entre entités liées.